PRESENTATION DU BUDGET COMMUNAL
La présentation ci dessous donne un aperçu du budget de fonctionnement des cinq dernières années. Les budgets de la section d'investissement ne sont pas
présentés car ils sont beaucoup plus techniques (amortissement ...) et surtout ils sont très variables d'une année à l'autre.
Recettes
L'étude des recettes sur 5 ans nécessite quelques explications :
- Les recettes liées aux impôts sont en constante hausse, cela n'est pas du fait de l'augmentation des taux d'imposition communaux. Ceux-ci
n'ont pas évolué depuis 2004 : 9,81% taxe d'habitation et 19,66 % pour taxes foncières.
L'augmentation des recettes vient de l'évolution constante des bases d'imposition et de la valeur locative brute des habitations (voir feuilles
d'impôts). Ces évolutions ne relèvent pas d'une décision municipale.
- Droits de mutation : cette recette correspond à une taxe exigible lors des cessions des logements. La légère baisse en 2010 reflète peut être
les suites de la crise économique ?
- Dotations état (et autres collectivités hors agglo) : En baisse ...
- Dotation de solidarité communautaire : Mise en place en 2006, cette dotation a permis de faire profiter aux différentes communes de la
communauté d'agglomération du Beauvaisis des recettes liées à la taxe professionelle percue.
La baisse de 2010
se poursuivra en 2011 et sûrement dans les années suivantes (suppression partielle de la taxe professionnelle et compensation de l'état non maîtrisée
sur les années futures).
- Revenu des immeubles : De faible impact sur notre budget mais il nous semble important de montrer que la poste et la paroisse sont
locataires de bâtiments communaux. La légère baisse vient du fait que le Kinésithérapeute a quitté Savignies.
- Autres produits : Remboursement de dommages par les assurances, vente de bois, de concessions au cimetière, location des tables et des bancs
... sont autant de recettes très aléatoires d'une année à l'autre.
Dépenses
L'étude des dépenses sur 5 ans demande aussi quelques explications complémentaires :
- Les charges à caractères générales regroupent :
* les dépenses énergétiques (Chauffage, électricité ...) env 22 000 € par an
* l'entretien des bâtiments, des terrains (fleurissement), des voiries et des véhicules env 20 000 € par an
* Les fournitures de voirie (sel) et de petits équipements env 10 000 € par an
* Les frais de communication (télécom, timbre ...) env 2 000 € par an
* Les assurances env 4 000 € par an
* Les autres dépenses diverses de fonctionnement
- Les charges de personnel augmentent légèrement du fait de l'évolution de carrière des différents agents (changement échelon ...).
Notons qu'en 2007 et 2010 un agent a été recruté temporairement pour permettre la continuité du service.
- Chaque année la commune reverse la même somme à la communauté d'agglomération (20 158 €). Ce reversemment vient du fait que lors du changement de statut
de la communauté de communes en communauté d'agglomération la répartition des recettes liées aux impôts a été modifiée. Du fait de ce changement notre commune
(comme beaucoup d'autres de l'agglo) a perçu plus d'impôts au détriment de l'agglo. Ce versement compense cette perte.
- Les intêrets des emprunts sont en baisse, signe de la diminution de l'endettement de notre commune (voir tableau ci dessous).
- Les virements à la section d'investissement sont nécessaires quand, pour effectuer des travaux lourds, la commune doit puisser dans sa trésorerie.
Ces dernières années il n'y a pas eu de transfert d'argent vers le compte investissement parce que la vente de terrains en 2008 ( 400 000 €)
permet d'effectuer des travaux sans besoin de tranfert de la section de fonctionnement.
- L'amortissement est une ligne comptable qui permet d'amortir un investissement sur plusieurs années. Par exemple une voiture achetée 15 000 € peut
être amortie sur 5 ans. Cette action permettra de répartir l'achat sur 5 ans, soit 3 000 € par an.
- La participation à différents syndicats (Ecole - SIRS, piscine) a un coût. Celui ci est pris en charge par la commune. Il nous semble important de
donner à titre indicatif ces coûts. Il faut signaler de plus que la commune a décidé depuis quelques années de prendre à sa charge les frais liés au Syndicat du
bassin de natation alors qu'auparavant ces frais étaient directement répercutés sur vos feuilles d'imposition.
- La participation au service incendie, bien que de compétence départementale, impacte également notre budget.
- Les autres dépenses concernent la subvention à diverses associations qui oeuvrent pour la vie locale (comité des fêtes, club des ainés) et
la participation à d'autres organismes départementaux.
Emprunts
Le graphique de l'évolution des emprunts montre que la gestion de la commune est prudente, et ce depuis de nombreuses années. Les montants sont
en euros / an.